Phát hành giấy tờ có giá của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng

Phát hành giấy tờ có giá của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài. Một số nội dung cơ bản về hoạt động hành giấy tờ có giá của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.

Hiện nay việc phát hành giấy tờ có giá là một hình thức kêu gọi vốn phổ cập của những tổ chức triển khai tín dụng thanh toán. Tuy nhiên, việc phát hành giấy tờ có giá của tổ chức triển khai tín dụng thanh toán, Trụ sở ngân hàng nhà nước quốc tế được thực thi như thế nào ? Bài biết dưới đây sẽ trình diễn rõ về yếu tố này

Căn cứ pháp lý

Luật các tổ chức tín dụng 2010

Thông tư 33/2019 / TT-NHNN Nghị định 163 / 2018 / NĐ-CP Thông tư số 34/2013 / TT-NHNN

Nội dung tư vấn 

1. Khái niệm giấy tờ có giá

Theo quy định tại Khoản 8 Điều 6 Luật các tổ chức tín dụng 2010 thì “Giấy tờ có giá là bằng chứng xác nhận nghĩa vụ trả nợ giữa tổ chức phát hành giấy tờ có giá với người sở hữu giấy tờ có giá trong một thời hạn nhất định, điều kiện trả lãi và các điều kiện khác.”

Và theo pháp luật tại Thông tư số 34/2013 / TT-NHNN thì giấy tờ có giá được phát hành bởi những tổ chức triển khai tín dụng thanh toán, Trụ sở ngân hàng nhà nước quốc tế là kỳ phiếu, tín phiếu, chứng từ tiền gửi, trái phiếu, giấy tờ có giá vô danh và giấy tờ có giá ghi danh. Tại khoản 1, 2, 3 Điều 2 Thông tư này cũng ghi rõ :

Xem thêm: Hạn mức tín dụng là gì? Quy định về cách tính hạn mức tín dụng?

“ Kỳ phiếu, tín phiếu, chứng từ tiền gửi, trái phiếu ( sau đây gọi là giấy tờ có giá ) là dẫn chứng xác nhận nghĩa vụ và trách nhiệm trả nợ giữa tổ chức triển khai tín dụng thanh toán, Trụ sở ngân hàng nhà nước quốc tế phát hành với người mua giấy tờ có giá trong một thời hạn nhất định, điều kiện kèm theo trả lãi và những điều kiện kèm theo khác. Giấy tờ có giá ghi danh là giấy tờ có giá phát hành theo hình thức chứng từ hoặc ghi sổ có ghi tên người chiếm hữu. Giấy tờ có giá vô danh là giấy tờ có giá phát hành theo hình thức chứng từ không ghi tên người chiếm hữu. Giấy tờ có giá vô danh thuộc quyền sở hữu của người nắm giữ giấy tờ có giá ”. Thông tư số 34/2013 / TT-NHNN Quy định cụ thể về Hoạt động phát hành giấy tờ có giá do tổ chức triển khai tín dụng thanh toán, Trụ sở ngân hàng nhà nước quốc tế phát hành.

2. Đối tượng mua giấy tờ có giá

Các cá thể, tổ chức triển khai Nước Ta và quốc tế. Đối tượng mua giấy giờ có giá do tổ chức triển khai tín dụng thanh toán, Trụ sở ngân hàng nhà nước quốc tế phát hành lần đầu trên thị trường sơ cấp không gồm có những tổ chức triển khai tín dụng thanh toán, Trụ sở ngân hàng nhà nước quốc tế, công ty con của tổ chức triển khai tín dụng thanh toán. Trường hợp tổ chức triển khai tín dụng thanh toán, Trụ sở ngân hàng nhà nước quốc tế, công ty con của tổ chức triển khai tín dụng thanh toán là cổ đông hiện hữu của tổ chức triển khai tín dụng thanh toán phát hành thì được mua trái phiếu quy đổi, trái phiếu kèm chứng quyền của tổ chức triển khai tín dụng thanh toán đó trên cơ sở tuân thủ lao lý của pháp lý về góp vốn, mua CP.

3. Hình thức phát hành giấy tờ có giá 

Theo Thông tư số 34/2013 / TT-NHNN gồm có : Phát hành giấy tờ có giá theo hình thức giấy tờ có giá ghi danh, giấy tờ có giá vô danh do ngân hàng nhà nước thương mại, Trụ sở ngân hàng nhà nước quốc tế phát hành. Trong đó : Đối với người mua giấy tờ có giá là tổ chức triển khai quốc tế, cá thể quốc tế tổ chức triển khai tín dụng thanh toán, Trụ sở ngân hàng nhà nước quốc tế chỉ được phát hành giấy tờ có giá theo hình thức giấy tờ có giá ghi danh .. Trường hợp phát hành giấy tờ có giá theo hình thức ghi sổ, tổ chức triển khai tín dụng thanh toán, Trụ sở ngân hàng nhà nước quốc tế phát hành cấp cho người mua giấy ghi nhận quyền sở hữu giấy tờ có giá .

Xem thêm: Mẫu quyết định thanh lý xe ô tô, thanh lý tài sản cố định của công ty

Về mệnh giá Thông tư quy định mệnh giá tổi thiểu của một giấy tờ có giá là 100.000 đồng. Mệnh giá lớn hơn mệnh giá tối thiểu phải là bội số của mệnh giá tối thiểu.

Về lãi suất: Lãi suất do tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phát hành, và phải phù hợp với lãi suất thị trường, quy định hiện hành về lãi suất của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trong từng thời kỳ. Lãi suất trong thời hạn phát hành giấy tờ có giá, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài chủ động điều chỉnh sao cho phù hợp với quy định về điều chỉnh lãi suất của ngân hàng nhà nước trong thời kỳ.

Luật sư tư vấn pháp luật trực tuyến qua tổng đài: 1900.6568

4. Quá trình thực hiện phát hành giấy tờ có giá

a) Đối với các loại giấy tờ có giá là kỳ phiếu, tín phiếu, chứng chỉ tiền gửi thì việc phát hành các loại giấy tờ có giá này tuân theo quy định về tỉ lệ bảo đảm an toàn tại khoản 1 Điều 130 Luật các tổ chức tín dụng 2010 và các quy định khác của Ngân hàng Nhà nước

Theo pháp luật tại khoản 1 Điều 130 Luật những tổ chức triển khai tín dụng thanh toán 2010 thì tổ chức triển khai tín dụng thanh toán, Trụ sở ngân hàng nhà nước quốc tế phải duy trì những tỷ suất bảo vệ bảo đảm an toàn sau đây : – Tỷ lệ năng lực chi trả – Tỷ lệ bảo đảm an toàn vốn tối thiểu là 8 % hoặc tỷ suất cao hơn theo lao lý của Ngân hàng nhà nước qua những thời kỳ

Xem thêm: Tổ chức tín dụng là gì? Hoạt động của các tổ chức tín dụng?

– Tỷ lệ tối đa của nguồn vốn ngắn hạn để cho vay trung hạn, dài hạn – Trạng thái ngoại tệ, vàng tối đa so với vốn tự có – Tỉ lệ dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi – Tỷ lệ mua, góp vốn đầu tư trái phiếu nhà nước, trái phiếu được nhà nước bảo lãnh

b) Đối với việc phát hành trái phiếu

Thứ nhất, việc phát hành trái phiếu phải bảo vệ những điều kiện kèm theo sau : – Doanh nghiệp phát hành trái phiếu phải là công ty CP hoặc công ty nghĩa vụ và trách nhiệm hữu hạn được xây dựng và hoạt động giải trí theo pháp lý Nước Ta – Đáp ứng những tỷ suất bảo đảm an toàn kinh tế tài chính, tỷ suất bảo vệ bảo đảm an toàn trong hoạt động giải trí theo lao lý của pháp lý chuyên ngành

Xem thêm: Tín dụng là gì? Tín dụng ngân hàng là gì? Đặc điểm và các loại tín dụng?

– Đáp ứng về thời hạn hoạt động giải trí so với những doanh nghiệp phát hành trái phiếu trong nước – Đáp ứng những điều kiện kèm theo khác theo quy của pháp lý Thứ hai, giải pháp phát hành trái phiếu a ) Phương án phát hành trái phiếu tại thị trường trong nước Doanh nghiệp phát hành trái phiếu phải lập giải pháp phát hành để trình cơ quan nhà nước có thẩm quyền phê duyệt, đồng ý chấp thuận và làm địa thế căn cứ để công bố thông tin. Phương án phát hành trái phiếu gồm có những nội dung sau : – tin tức doanh nghiệp phát hành – Mục đích phát hành trái phiếu – Các tài liệu và văn bản pháp lý chứng tỏ doanh nghiệp cung ứng từng điều kiện kèm theo phát hành trái phiếu : có báo cáo giải trình kinh tế tài chính năm trước liền kề của năm phát hành được truy thuế kiểm toán bởi tổ chức triển khai truy thuế kiểm toán đủ điều kiện kèm theo theo pháp luật của pháp lý ; bảo vệ tuân thủ số lượng giới hạn về số lượng nhà đầu tư khi phát hành, thanh toán giao dịch trái phiếu theo lao lý ; thanh toán giao dịch rất đầy đủ cả gốc và lãi của trái phiếu đã phát hành trong 03 năm liên tục trước đợt phát hành trái phiếu ( nếu có ) ;

Xem thêm: Tín dụng đen là gì? Nhận diện vi phạm, tội phạm tín dụng đen?

– Điều kiện, pháp luật về việc quy đổi trái phiếu thành CP so với trường hợp phát hành trái phiếu quy đổi và điều kiện kèm theo, pháp luật việc thực thi quyền mua CP so với trường hợp phát hành trái phiếu kèm theo chứng quyền – Điều kiện, lao lý về việc mua lại trái phiếu trước hạn, hoán đổi trái phiếu ( nếu có ) ; – Một số chỉ tiêu kinh tế tài chính của doanh nghiệp trong 03 năm liền kề trước năm phát hành ( nếu có ) và sự biến hóa sau khi phát hành, gồm có : Vốn chủ sở hữu ; Hệ số nợ / vốn chủ sở hữu ; Lợi nhuận sau thuế ; Tỷ suất lợi nhuận sau thuế / vốn chủ sở hữu ( ROE ) ; – Tình hình thanh toán giao dịch gốc, lãi trái phiếu đã phát hành trong 03 năm liên tục trước đợt phát hành trái phiếu ( nếu có ) ; – Ý kiến truy thuế kiểm toán so với báo cáo giải trình kinh tế tài chính – Phương thức phát hành trái phiếu ; – Phương thức thanh toán giao dịch gốc, lãi trái phiếu ; – Kế hoạch sử dụng nguồn vốn thu được từ phát hành trái phiếu – Kế hoạch sắp xếp nguồn và phương pháp giao dịch thanh toán gốc, lãi trái phiếu ; – Cam kết công bố thông tin của doanh nghiệp phát hành ; – Các cam kết khác so với nhà đầu tư chiếm hữu trái phiếu ( nếu có ) ; – Điều khoản về ĐK, lưu ký ; – Điều khoản về thanh toán giao dịch trái phiếu theo lao lý tại khoản 8 Điều 6 Nghị định 163 / 2018 / NĐ-CP – Quyền lợi và nghĩa vụ và trách nhiệm của nhà đầu tư mua trái phiếu ; – Quyền và nghĩa vụ và trách nhiệm của doanh nghiệp phát hành ; – Trách nhiệm và nghĩa vụ và trách nhiệm của những tổ chức triển khai, cá thể cung ứng dịch vụ tương quan đến việc phát hành trái phiếu. b ) Phương án phát hành trái phiếu ra thị trường quốc tế Đối với trường hợp phát hành trái phiếu ra thị trường quốc tế thì địa thế căn cứ dựa trên Điều lệ của công ty. Và việc phê duyệt, đồng ý chấp thuận giải pháp phát hành trái phiếu là Hội đồng thành viên hoặc quản trị của công ty theo điều lệ của công ty so với công ty nghĩa vụ và trách nhiệm hữu hạn, là Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng cổ đông với giải pháp phát hành trái phiếu quy đổi, giải pháp phát hành trái phiếu kèm theo chứng quyền so với Công ty CP. Thứ ba, hồ sơ phát hành trái phiếu – Văn bản ý kiến đề nghị chấp thuận đồng ý Phương án phát hành trái phiếu ra công chúng của tổ chức triển khai tín dụng thanh toán do người đại diện thay mặt hợp pháp của tổ chức triển khai tín dụng thanh toán ký, trong đó nhìn nhận những nội dung về việc cung ứng điều kiện kèm theo phát hành trái phiếu ra công chúng, tối thiểu gồm : Kết quả hoạt động giải trí kinh doanh thương mại ( doanh thu sau thuế ) của năm liền kề trước năm phát hành ; vốn điều lệ đã góp tại thời gian phát hành ; lãi hoặc lỗ lũy kế tính đến năm phát hành, nợ phải trả quá hạn trên một năm tại thời gian gần nhất ; kế hoạch nguồn vốn và sử dụng vốn của năm phát hành. – Phương án phát hành trái phiếu ra công chúng được cấp có thẩm quyền của tổ chức triển khai tín dụng thanh toán trải qua gồm có tối thiểu những nội dung sau : Tổng mệnh giá phát hành ; Tên gọi của trái phiếu, thời hạn, lãi suất vay trái phiếu, đối tượng người tiêu dùng mua trái phiếu ; Địa điểm phát hành, hình thức phát hành, phương pháp phát hành ; Đối với trường hợp phát hành trái phiếu quy đổi, trái phiếu kèm theo chứng quyền, Phương án phát hành trái phiếu phải có nội dung pháp luật tại khoản 1 Điều 24 Thông tư này. – Phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ nguồn phát hành trái phiếu ra công chúng được cấp có thẩm quyền của tổ chức triển khai tín dụng thanh toán trải qua. Cấp có thẩm quyền trải qua Phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ nguồn phát hành trái phiếu ra công chúng là cấp có thẩm quyền của tổ chức triển khai tín dụng thanh toán trải qua Phương án phát hành trái phiếu ra công chúng. – Cam kết triển khai nghĩa vụ và trách nhiệm của tổ chức triển khai tín dụng thanh toán so với người mua trái phiếu về điều kiện kèm theo phát hành, thanh toán giao dịch, bảo vệ quyền và quyền lợi hợp pháp của người mua trái phiếu và những điều kiện kèm theo khác. – Quyết định của cấp có thẩm quyền của tổ chức triển khai tín dụng thanh toán trải qua Phương án phát hành trái phiếu ra công chúng, Phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ nguồn phát hành trái phiếu ra công chúng. Thứ tư, phát hành giấy tờ có giá

Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài chủ động tổ chức các đợt phát hành kỳ phiếu, tín phiếu, chứng chỉ tiền gửi theo hướng dẫn của Ngân hàng nhà nước

Tổ chức tín dụng thanh toán tổ chức triển khai phát hành trái phiếu riêng không liên quan gì đến nhau theo Phương án phát hành trái phiếu đã được cấp có thẩm quyền phê duyệt Tổ chức tín dụng thanh toán tổ chức triển khai phát hành trái phiếu ra công chúng theo Phương án phát hành trái phiếu đã được trải qua, chấp thuận đồng ý và tương thích với pháp luật tại Luật Chứng khoán.

5. Về việc thanh toán giấy tờ có giá

Người mua giấy tờ có giá được thanh toán giao dịch tiền gốc khi giấy tờ có giá đến hành than toán, việc trả lãi được thực thi theo phương pháp trả lãi trước, hoặc trả lãi một lần khi đến hạn than toán hoặc trả lãi theo định kỳ. Việc thanh toán giao dịch trước hạn giấy tờ có giá do tổ chức triển khai tín dụng thanh toán, Trụ sở ngân hàng nhà nước quốc tế quyết định hành động trên cơ sở ý kiến đề nghị của người mua giấy tờ có giá, tương thích với những pháp luật về tổ chức triển khai và hoạt động giải trí, bảo vệ bảo đảm an toàn hoạt động giải trí của tổ chức triển khai tín dụng thanh toán, Trụ sở ngân hàng nhà nước quốc tế.

Source: https://laodongdongnai.vn
Category: Thủ Tục