Những cách kiếm tiền phi pháp

Thông qua quan hệ xã hội, Lâm quen Đinh Thị Thu Huyền ( 41 tuổi, trú tại phường Cầu Dền, quận Hai Bà Trưng, TP.HN ) là đối tượng người tiêu dùng không có nghề nghiệp không thay đổi, đã có tiền án về tội lưu hành sách vở có giá giả. Từ sự quen biết này, Lâm và Huyền đã câu kết kiếm tiền bất chính. Ngày 27/8, TANDTC TP Thành Phố Hà Nội đã xử vụ án này .
Theo cáo trạng của Viện KSND TP TP.HN, từ thông tin của một doanh nghiệp tố cáo về việc bị mạo danh tên công ty mình để mua và bán trái phép hóa đơn giá trị ngày càng tăng ( GTGT ), cơ quan Công an đã tìm hiểu và xác lập, tận dụng nhiều cơ quan, doanh nghiệp ở Thành Phố Hà Nội và các tỉnh lân cận có nhu yếu mua hóa đơn GTGT để hợp thức hóa thủ tục ngân sách tiền trong quy trình hoạt động giải trí sản xuất, kinh doanh thương mại nên Huyền phát sinh dự tính mua, bán hóa đơn GTGT để bán cho các cơ quan, doanh nghiệp có nhu yếu nhằm mục đích thu doanh thu .
Được người quen ra mắt, Huyền đến gặp Lâm và được biết, Lâm nhận làm dịch vụ tư vấn, làm thủ tục ĐK xây dựng doanh nghiệp cho những người có nhu yếu. Sau đó, Huyền và Lâm thỏa thuận hợp tác : Lâm làm thủ tục ĐK xây dựng doanh nghiệp và đặt in hóa đơn GTGT để bán cho Huyền với giá 60 triệu đồng một công ty. Nếu Huyền có được chứng tỏ nhân dân của người dự kiến thay mặt đứng tên Giám đốc công ty thì những công ty đó Lâm sẽ bán cho Huyền với giá 55 triệu đồng một công ty .

Mỗi công ty Lâm bán cho Huyền gồm có : giấy ghi nhận ĐK kinh doanh thương mại, dấu tròn công ty, dấu chức vụ tên Giám đốc công ty, dấu chữ ký và từ 5 đến 10 cuốn hóa đơn GTGT. Khi nào Huyền bán hết hóa đơn thì báo lại để Lâm liên tục đặt in hóa đơn và tiếp xúc cho Huyền .
Mỗi công ty Lâm bán cho Huyền còn kèm theo một sổ thông tin tài khoản mở tại ngân hàng nhà nước. Mục đích của việc mở thông tin tài khoản tại ngân hàng nhà nước nhằm mục đích hợp thức việc thanh toán giao dịch tiền qua thông tin tài khoản khi bán hóa đơn. Ngoài ra, Huyền và Lâm còn làm thủ tục ĐK mã số thuế, thông tin phát hành hóa đơn của các công ty theo địa chỉ công ty ghi trong ĐK kinh doanh thương mại với cơ quan thuế trên địa phận để hoạt động giải trí .
Trong thời hạn từ tháng 9/2011 đến tháng 8/2012, Huyền đã mua của Lâm pháp nhân 10 công ty với tổng số tiền 590 triệu đồng, trong đó Lâm làm giả sách vở của 4 công ty có thật đang hoạt động giải trí và làm thủ tục ĐK xây dựng 6 công ty ma. Sau đó, Lâm làm giả giấy ghi nhận ĐK kinh doanh thương mại, dấu tròn, dấu chức vụ tên Giám đốc các công ty để đặt in hóa đơn GTGT. Cả 4 công ty giả và 6 công ty ma Lâm bán cho Huyền đều không hoạt động giải trí kinh doanh thương mại mà chỉ mua, bán trái phép hóa đơn GTGT .

Giúp việc đắc lực cho Huyền là Nghiêm Hoài Nam 28 tuổi, ở huyện Như Xuân, tỉnh Thanh Hóa (em họ Huyền); Nghiêm Đại Đồng, 28 tuổi, ở huyện Quế Phong, tỉnh Nghệ An (anh họ Nam) và Dương Thị Vân, 27 tuổi, ở huyện Ngọc Lặc, tỉnh Thanh Hóa.

Ba đối tượng người tiêu dùng này được Huyền thuê và trả công để viết hóa đơn, viết séc và ký giả mạo chữ ký Giám đốc các công ty trên các tờ hóa đơn, sử dụng séc có chữ ký giả đi rút tiền từ thông tin tài khoản của các công ty bán hóa đơn, gặp khách để giao nhận hóa đơn, đem các con dấu, sách vở giả và hóa đơn liên 3 giao cho Lâm để Lâm làm tờ khai báo cáo giải trình với cơ quan Thuế .
Khi hành vi phạm tội bị phát hiện, Huyền và đồng bọn đã bán được 522 hóa đơn giá trị ngày càng tăng với số tiền ghi trên hóa đơn gần 91 tỷ đồng, thu lời bất chính gần 570 triệu đồng. Sau khi hành vi phạm tội bị phát hiện, Lâm đã bỏ trốn và bị cơ quan Công an ra quyết định hành động truy nã. Cuối năm năm trước, Lâm ra đầu thú .

Quá trình điều tra xác định có 207 doanh nghiệp đã mua hóa đơn GTGT của Huyền, trong đó 115 doanh nghiệp sử dụng hóa đơn để kê khai với cơ quan thuế và đã được khấu trừ miễn thuế. Các doanh nghiệp này có dấu hiệu vi phạm về các hành vi: mua bán trái phép hóa đơn, trốn thuế hoặc vi phạm hành chính trong lĩnh vực thuế

Cơ quan tìm hiểu đã tách rút tài liệu tương quan đến 207 doanh nghiệp sử dụng trái phép hóa đơn trên và có văn bản đề xuất cơ quan Thanh tra Thuế quản trị các doanh nghiệp trên xem xét, giải quyết và xử lý theo thẩm quyền. Nếu có địa thế căn cứ xác lập tín hiệu phạm tội hình sự thì chuyển hồ sơ lên cơ quan tìm hiểu để tìm hiểu, xử lý theo lao lý của pháp lý .
Tại phiên tòa xét xử, các bị cáo thừa nhận hành vi phạm tội trên. HĐXX đã tuyên phạt Lâm và Huyền, mỗi bị cáo 6 năm tù giam về hai tội : mua và bán trái phép hóa đơn và làm giả con dấu, tài liệu của cơ quan, tổ chức triển khai. Nam, Đồng và Vân, mỗi bị cáo bị tuyên phạt 3 năm tù về hai tội trên .

Video liên quan