Mẫu tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính 01A/TNDN
STT
Chỉ tiêu
Mã chỉ
tiêu
Số tiền
1
Doanh thu phát sinh trong kỳ
[21]
2
Chi phí phát sinh trong kỳ
[22]
3
Lợi nhuận phát sinh trong kỳ ([23]=[21]-[22])
[23]
4
Điều chỉnh tăng lợi nhuận theo pháp luật thuế
[24]
5
Điều chỉnh giảm lợi nhuận theo pháp luật thuế
[25]
6
Thu nhập chịu thuế ([26]=[23]+[24]-[25])
[26]
7
Thu nhập miễn thuế
[27]
8
Số lỗ chuyển kỳ này
[28]
9
Thu nhập tính thuế ([29]=[26]-[27]-[28])
[29]
9.1
Trong đó: + Thu nhập tính thuế áp dụng thuế suất 20%
[30]
9.2
+ Thu nhập tính thuế áp dụng thuế suất 22%
[31]
9.3
+ Thu nhập tính thuế áp dụng thuế suất ưu đãi
[32]
+ Thuế suất ưu đãi (%)
[32a]
9.4
+ Thu nhập tính thuế áp dụng thuế suất khác
[33]
+ Thuế suất khác (%)
[33a]
10
Thuế TNDN phát sinh [34] = ([30] x 20%) + ([31]x22%) + ([32] x [32a]) + ([33] x [33a])
[34]
11
Thuế TNDN dự kiến miễn, giảm
[35]
11.1
Trong đó: + số thuế TNDN được miễn, giảm theo Hiệp định (nếu có)
[35a]
11.2
+ Miễn, giảm khác ngoài Luật Thuế TNDN (nếu có)
[35b]
12
Thuế TNDN phải nộp trong kỳ ([36]= [34]-[35])
[36]
