Đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ, đa phần nhà quản trị chỉ tập trung vào 2 con số chính là doanh thu và chi phí. Việc quản lý và dự báo dòng tiền bị xem nhẹ, hoặc đôi khi là không quan tâm đến. Đây sẽ là điều gây nên bất lợi cho việc quản lý và phát triển doanh nghiệp. Chưa kể, nghiêm trọng hơn, điều này có thể dẫn doanh nghiệp đến khó khăn vì không thể kiểm soát được chính xác đồng tiền của mình đang ở đâu.

Vậy quản lý dòng tiền là gì? Tại sao việc quản lý dòng tiền quan trọng đến thế đối với một doanh nghiệp? Bài viết này sẽ giúp các CEO hiểu rõ tầm quan trọng của dòng tiền và cách lập kế hoạch dòng tiền cho doanh nghiệp.

Dòng tiền là gì? Quản lý dòng tiền là gì?

Trước khi tìm hiểu quản lý dòng tiền, quản trị dòng tiền là gì, thì bạn cần hiểu rõ dòng tiền là gì. 

Dòng tiền hay còn gọi là lưu chuyển tiền tệ là sự chuyển động của tiền vào và tiền ra của doanh nghiệp. Tiền vào đến từ tất cả các nguồn thu vào từ hoạt đồng của doanh nghiệp. Ngược lại, tiền ra là tất cả khoản chi phí như nhập hàng, lương, chi phí vận hành,…

Vậy quản trị dòng tiền hay quản lý dòng tiền là hoạt động hoạch định và tổ chức điều khiển để cân đối dòng tiền ra, vào theo yêu cầu của hoạt động của doanh nghiệp nhằm tối đa hóa giá trị của doanh nghiệp.

Tầm quan trọng của quản trị dòng tiền trong doanh nghiệp

Quản trị dòng tiền một cách hiệu quả là yêu cầu cực kì bức thiết, quyết định trực tiếp đến sự sống còn của cả một doanh nghiệp.

Sự thiết hụt tiền mặt ở mức độ nghiêm trọng, ví dụ như nợ đến hạn phải trả cho ngân hàng hoặc nhà cung cấp nhưng doanh nghiệp không có tiền mặt sẵn sàng để thanh toán, doanh nghiệp hoàn toàn có thể bị khởi kiện và yêu cầu tuyên bố phá sản, bất chấp các áo cáo tài chính gần nhất của doanh nghiệp đang kinh doanh có lãi.

Ngược lại, sự dư thừa tiền mặt ở vốn của doanh nghiệp sẽ dẫn đến việc tiền mặt không được sử dụng hiệu quả và đúng lúc, dẫn đến sự lãng phí trong khi doanh nghiệp phải vay vốn ngân hàng hoặc các quỹ tín dụng với lãi suất cao. Điều này một lần nữa sẽ thể hiện sự yếu kém trong hoạt động quản trị tài chính doanh nghiệp.

Chính vì vậy, cần phải có sự hoạch định điều khiển sự vận động ra vào của dòng tiền phát sinh trong quá trình hoạt động đảm bảo sự cân đối, ăn khớp giữa dòng tiền vào và dòng tiền ra cho quá trình hoạt động của doanh nghiệp.

Mẫu lập kế hoạch dòng tiền cho doanh nghiệp vừa và nhỏ

Mục đích của file mẫu lập kế hoạch dòng tiền doanh nghiệp là giúp bạn lên kế hoạch thu chi tiền trong 12 tháng. Từ đó bạn xác định được tháng nào thừa tiền, tháng nào thiếu và nguyên nhân do đâu. Dựa trên kết quả đó, bạn sẽ chủ động trong việc điều chỉnh các nguồn thu, chi sao cho luôn đủ tiền hoạt động kinh doanh.

Như hình dưới đây bạn sẽ thấy mẫu lập kế hoạch dòng tiền bằng excel gồm có 3 phần chính:

• – Dòng Thu

• – Dòng chi

• – Và các chỉ tiêu quan trọng

LƯU Ý:

Đối với số dư tiền đầu kỳ – tháng đầu tiên bạn phải nhập tay. Trong file mẫu có ghi chú rõ ô bạn cần nhập giá trị tồn tiền đầu kỳ. Các công thức được cài sẵn trong mẫu sẽ tự động tính toán các chỉ tiêu liên quan. Nhiệm vụ của bạn chỉ là nhập các con số ước tính đối với từng chỉ tiêu là được.

1. TIÊU ĐỀ VÀ SỐ DƯ TIỀN ĐẦU KỲ

– Số dư tiền đầu kỳ Tháng 01: Bạn phải tự nhập số tiền vào ô Tiền đầu kỳ của tháng 01.

– Số dư tiền đầu kỳ các tháng tiếp theo: Số liệu sẽ tự động tính toán dựa trên số dư tiền cuối kỳ liên kề trước đó. Bạn không cần phải tính toán gì ở các tháng còn lại.

– Đổi năm: Bạn sửa năm cho từng tiêu đề tháng bằng cách kích đúp chuột rồi sửa lại. Hoặc dùng tổ hợp phím Ctrl + H sẽ thay thế được hàng loạt. Rất nhanh và chính xác.

2. DÒNG THU

Sau khi bạn xác định được số tiền đầu kỳ mỗi tháng. Bạn cần dự báo được số tiền thu được của từng tháng. Trong file excel mẫu lập kế hoạch dòng tiền doanh nghiệp do Webkynang làm thì chỉ có 4 chỉ tiêu liên quan tới dòng thu:

• – Doanh thu bán hàng thu tiền luôn

• – Thu hồi công nợ

• – Tiền lãi

• – Khác

Trên thực tế, bạn có thể có chia khoản mục thu “KHÁC” thành nhiều khoản mục thu chi tiết hơn, tùy vào mục đích của doanh nghiệp. Ví dụ:

• – Thu từ thanh lý tài sản

• – Hoạt động tài chính

• – …

Mẫu lập kế hoạch dòng tiền bằng excel của TÍN PHÁT sẽ tự động tính toán 2 chỉ tiêu tổng hợp:

• – Tổng dòng thu

• – Tổng tiền hiện có = Số dư tiền đầu kỳ + Tổng dòng thu

3. DÒNG CHI

Tương tự như dòng thu, đối với dòng chi các bạn cần:

• – Xác định thật chi tiết các loại dòng chi tiền của doanh nghiệp và bổ sung vào cho đủ

• – Dự báo cáo số tiền cần chi cho từng loại dòng chi và nhập vào tháng tương ứng.

Đối với Tồn quỹ, bạn cần nắm rõ công thức sau:

• – Tồn quỹ = Tổng tiền hiện có – Tổng dòng chi

• – Tồn quỹ của kỳ N chính là số dư tiền đầu kỳ của kỳ N + 1

4. BẢNG CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH QUAN TRỌNG

Đối với người làm phân tích dòng tiền doanh nghiệp thì ngoài việc xác định các dòng thu, dòng chi bạn cần:

• – Xác định được một số chỉ tiêu tài chính quan trọng khác sẽ ảnh hưởng tới dòng thu, chi

• – Dự báo cáo được số tiền cho các chỉ tiêu đó.

VÍ DỤ:

• – Doanh số bán hàng từng tháng là bao nhiêu. Dựa trên lịch sử bán hàng, thu tiền và chính sách cho nợ bạn sẽ đánh giá được số tiền bạn dự kiến thu có hợp lý hay không.

• – Tương tự như vậy, bạn sẽ xác định được chỉ tiêu vòng quay nợ có hợp lý và phù hợp với số liệu quá khứ đã có hay không.

Các con số tài chính nếu chỉ nhìn độc lập sẽ ít khi biết nói. Nhưng khi bạn biết nhìn một cách tổng thể và có mối liên kết bạn sẽ thấy rằng chúng nói lên nhiều điều.

————

Dịch vụ Quản Trị Dòng Tiền chuyên nghiệp tại Tín Phát Finance

Một xu hướng phổ biến gần đây là thuê ngoài dịch vụ quản lý dòng tiền được cung cấp bởi các bên dịch vụ chuyên nghiệp. Với phương án thuê ngoài này, doanh nghiệp không những trút bỏ gánh nặng quản lý các dòng tiền mà còn có thời gian tập trung phát triển các hoạt động chính, xây dựng mối quan hệ với khách hàng và các bên liên quan.

Cho dù đó là quản lý các hoạt động dòng tiền hàng ngày hay lập kế hoạch dòng tiền dài hạn, Tín Phát Finance có thể tự tin thực hiện các dự án có độ phức tạp khác nhau. Chúng tôi được xây dựng bởi:

• – Đội ngũ chuyên gia cốt lõi bao gồm các chuyên gia kế toán, nhà phân tích tài chính, tư vấn quản lý quy trình và kế toán viên điều lệ

• – Tiếp cận thực tiễn quản lý outsource tốt nhất

• – Các biện pháp bảo mật dữ liệu và vật lý mạnh mẽ

• – Giao dự án đúng thời hạn trong ngân sách

• – Chi phí hiệu quả

Để có được kế hoạch và dự báo dòng tiền trong doanh nghiệp một cách dễ dàng và chính xác. Hãy liên hệ Tín Phát Finance để được các chuyên gia của chúng tôi tư vấn sớm nhất nhé!