Trình tự thủ tục phát hành trái phiếu doanh nghiệp

Câu hỏi:

Công ty tôi hoạt động giải trí kinh doanh thương mại đã được 2 năm. Do có nhu yếu kêu gọi vốn để lan rộng ra kinh doanh thương mại nên tôi muốn phát hành trái phiếu doanh nghiệp. Vậy công ty tôi cần những điều kiện kèm theo gì và phải triển khai những thủ tục gì để hoàn toàn có thể phát hành trái phiếu ?

Trả lời:

Trước hết xin cảm ơn bạn đã gửi câu hỏi về cho chúng tôi, câu hỏi của bạn chúng tôi xin được trả lời như sau

Thứ nhất : Về điều kiệnphát hành trái phiếu doanh nghiệp

Theo lao lý tại điều 13 Nghị định số 90/2011 / NĐ-CP về phát hành trái phiếu doanh nghiệp thì Điều kiện để phát hành trái phiếu gồm có :“ 1. Đối với trái phiếu không quy đổia ) Doanh nghiệp có thời hạn hoạt động giải trí tối thiểu là một ( 01 ) năm kể từ ngày doanh nghiệp chính thức đi vào hoạt động giải trí ;b ) Kết quả hoạt động giải trí sản xuất, kinh doanh thương mại của năm liền kề trước năm phát hành phải có lãi theo báo cáo giải trình kinh tế tài chính được truy thuế kiểm toán bởi Kiểm toán Nhà nước hoặc tổ chức triển khai truy thuế kiểm toán độc lập được phép hoạt động giải trí hợp pháp tại Nước Ta. Báo cáo kinh tế tài chính được truy thuế kiểm toán của doanh nghiệp phát hành phải là báo cáo giải trình truy thuế kiểm toán nêu quan điểm gật đầu toàn phần. Trường hợp doanh nghiệp phát hành trái phiếu trước ngày 01 tháng 4 hàng năm chưa có báo cáo giải trình kinh tế tài chính năm của năm liền kề được truy thuế kiểm toán thì phải có :– Báo cáo kinh tế tài chính được truy thuế kiểm toán của năm trước năm liền kề với tác dụng hoạt động giải trí sản xuất kinh doanh thương mại có lãi ;– Báo cáo kinh tế tài chính quý gần nhất với hiệu quả hoạt động giải trí sản xuất kinh doanh thương mại có lãi được truy thuế kiểm toán ( nếu có ) ;– Báo cáo kinh tế tài chính của năm liền kề với hiệu quả hoạt động giải trí sản xuất kinh doanh thương mại có lãi được Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên hoặc quản trị công ty phê duyệt theo Điều lệ hoạt động giải trí của công ty .c ) Đáp ứng nhu yếu về tỷ suất bảo đảm an toàn vốn và những hạn chế khác về bảo vệ bảo đảm an toàn trong hoạt động giải trí so với những ngành nghề kinh doanh thương mại có điều kiện kèm theo pháp luật tại pháp lý chuyên ngành ;d ) Có giải pháp phát hành trái phiếu được cơ quan có thẩm quyền phê duyệt và chấp thuận đồng ý pháp luật tại Điều 14, Điều 15 Nghị định này .Đối với phát hành trái phiếu quy đổi hoặc trái phiếu kèm chứng quyền, doanh nghiệp phát hành ngoài việc cung ứng những điều kiện kèm theo lao lý tại khoản 1 Điều này còn phải phân phối những điều kiện kèm theo sau :a ) Thuộc đối tượng người dùng được phát hành trái phiếu quy đổi hoặc trái phiếu kèm theo chứng quyền ;b ) Đảm bảo tỷ suất tham gia của bên quốc tế trong những doanh nghiệp Nước Ta theo pháp luật của pháp lý hiện hành ;c ) Các đợt phát hành trái phiếu quy đổi phải cách nhau tối thiểu sáu ( 06 ) tháng. ”

Thứ hai : Trình tự thủ tục phát hành trái phiếu.

Bước 1: Doanh nghiệp phát hành phải xây dựng phương án phát hành trái phiếu trình cấp có thẩm quyền phê duyệt, chấp thuận để làm cơ sở cho việc phát hành trái phiếu và công bố cho các đối tượng mua trái phiếu.

Phương án phát hành trái phiếu phải gồm có những nội dung cơ bản sau :a ) tin tức chung về ngành nghề, nghành kinh doanh thương mại, tình hình kinh tế tài chính và hiệu quả hoạt động giải trí kinh doanh thương mại của doanh nghiệp ;

b) Mục đích phát hành trái phiếu và phương án sử dụng vốn phát hành trái phiếu;

c ) Khối lượng, mô hình, kỳ hạn, lãi suất vay danh nghĩa trái phiếu dự kiến phát hành ;d ) Tỷ lệ quy đổi, thời hạn quy đổi, giá quy đổi và biên độ dịch chuyển giá CP ( nếu có ) so với phát hành trái phiếu quy đổi ; giá và thời gian thực thi mua CP so với phát hành trái phiếu kèm chứng quyền ;đ ) Phương thức phát hành trái phiếu và những tổ chức triển khai tham gia bảo lãnh phát hành, bảo lãnh giao dịch thanh toán, đại lý phát hành, đại lý giao dịch thanh toán gốc, lãi trái phiếu ;e ) Kế hoạch sắp xếp nguồn và phương pháp giao dịch thanh toán gốc, lãi trái phiếu ;g ) Các cam kết khác so với chủ sở hữu trái phiếu .Thẩm quyền phê duyệt giải pháp phát hành trái phiếu :a ) Đối với trái phiếu quy đổi và trái phiếu kèm chứng quyền : Đại hội đồng cổ đông phê duyệt phát hành trái phiếu .b ) Đối với những loại trái phiếu khác, ngoại trừ trường hợp lao lý tại điểm a khoản này : Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị, hoặc Hội đồng thành viên hoặc quản trị công ty phê duyệt giải pháp phát hành trái phiếu địa thế căn cứ vào quy mô tổ chức triển khai của doanh nghiệp và pháp luật tại Điều lệ doanh nghiệp .

Bước 2: Gửi thông báo bằng văn bản về việc phát hành trái phiếu với Bộ Tài chính.

Tối thiểu 03 ngày thao tác trước ngày tổ chức triển khai phát hành trái phiếu, doanh nghiệp phát hành phải gửi ĐK ( thông tin ) cho Bộ Tài chính để Bộ Tài chính tổng hợp, theo dõi tình hình phát hành trái phiếu doanh nghiệp .

Bước 3: Đối với doanh nghiệp phát hành là công ty đại chúng, phải nộp hồ sơ đăng ký phát hành trái phiếu đến Ủy ban chứng khoán nhà nước và chỉ được phát hành trái phiếu khi có ý kiến bằng văn bản của Ủy ban chứng khoán nhà nước.

Hồ sơ phát hành trái phiếu gồm có :a ) Phương án phát hành trái phiếu và quyết định hành động phê duyệt, đồng ý chấp thuận giải pháp phát hành trái phiếu của những cấp có thẩm quyền ;b ) Các tài liệu và văn bản pháp lý chứng tỏ doanh nghiệp đủ điều kiện kèm theo để phát hành trái phiếu theo pháp luật tại Điều 13 Nghị định 90/2011 / NĐ-CP ;c ) Kết quả xếp loại của tổ chức triển khai định mức tin tưởng so với tổ chức triển khai phát hành trái phiếu và loại trái phiếu phát hành ( nếu có ) ;

d) Các hợp đồng bảo lãnh phát hành, bảo lãnh thanh toán, hợp đồng đại lý và các tài liệu liên quan khác (nếu có).

đ ) Văn bản pháp lý chứng tỏ những dự án Bất Động Sản sử dụng nguồn vốn trái phiếu đã hoàn thành xong những thủ tục về góp vốn đầu tư và đã có quyết định hành động góp vốn đầu tư của cấp có thẩm quyền trong trường hợp phát hành trái phiếu để triển khai những chương trình, dự án Bất Động Sản góp vốn đầu tư của doanh nghiệp .Hi vọng với sự tư vấn của chúng tôi, công ty bạn sẽ có được những lựa chọn tốt nhất. Nếu như công ty bạn còn vướng mắc gì xin hãy liên hệ với chúng tôi để được tương hỗ tốt nhất .Trân trọng !

Source: https://laodongdongnai.vn
Category: Doanh Nghiệp