Hướng dẫn khai báo cáo thuế hàng quý năm 2021
1. Lập tờ khai thuế giá trị ngày càng tăng ( trong HTKK ) : Tờ khai thuế GTGT khấu trừ : 01 / GTGT. Kèm theo :
+ Bảng kê hoá đơn chứng từ hàng hoá dịch vụ Mua vào: PL01-2/GTGT
+ Bảng kê hoá đơn chứng từ hàng hoá dịch vụ Bán ra: PL01-1/GTGT.
+ Và các bảng kê phụ lúc khác nếu có. (theo mẫu tại Thông tư 28/2011/TT-BTC)
Bạn đang đọc: Hướng dẫn khai báo cáo thuế hàng quý năm 2021
2. Thuế Thu nhập cá nhân khi báo cáo thuế hàng quý
+ Tờ khai thuế TNCN theo quý kế toán dùng mẫu tờ khai : 02 / KK-TNCN theo quý .
– Trường hợp khấu trừ thuế so với thu nhập từ góp vốn đầu tư vốn, chuyển nhượng ủy quyền sàn chứng khoán, bản quyền, nhượng quyền thương mại, trúng thưởng thì khai và nộp tờ khai theo mẫu số 03 / KK-TNCN theo quý .
– Trường hợp trong quý, công ty không phát sinh khấu trừ thuế thu nhập cá thể ( tức là không có số thuế phải nộp ) thì không phải khai thuế .
– Nếu công ty ban thuộc đối tượng người dùng nộp thuế theo quý thì hạn nộp tờ khai thuế TNCN là ngày 30 của tháng sau quý ( ví dụ quý III là ngày 30/10/2013 )
3. Hồ sơ khai báo thuế TNDN tạm tính quý là :
+ Tờ khai thuế TNDN quý theo mẫu 01A / TNDN
+Tờ khai thuế TNDN quý theo mẫu số 01B/TNDN
– Thời hạn nộp Hồ sơ khai thuế và nộp thuế : chậm nhất là ngày 30 ( hoặc 31 ) tháng tiên phong sau quý .
* Trường hợp doanh nghiệp được gia hạn nộp thuế TNDN quý I / 2013 theo Thông tư số 16/2013 / TT-BTC ngày 08/02/2013 của Bộ Tài chính thì thời hạn nộp thuế TNDN quý I / 2013 chậm nhất là ngày 30/10/2013 .
4. Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn khi báo cáo khai báo thuế hàng quý
Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn Quý I nộp chậm nhất ngày 30/4, Quý II, nộp chậm nhất ngày 30/7, Quý III nộp chậm nhất ngày 30/10, Quý IV nộp chậm nhất ngày 30/1 của năm sau :
+ Mẫu : BC26-AC phát hành kèm theo Thông tư số 39/2014 / TT_BTC
Mẫu BC26-AC báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn
Thành công của bạn chính là thành công của chúng tôi!
= = = = = = = = = = = = = = = = = = = = =
CÔNG TY Trách Nhiệm Hữu Hạn DỊCH VỤ TƯ VẤN PHÚC DUY
☑️Địa chỉ: Tổ 9B, Khu phố 2, Thị trấn Chơn Thành, Huyện Chơn Thành, Tỉnh Bình Phước.
☎️Số điện thoại: (0271)2243999
?Hotline: 0335 36 68 68 (Mr. Sơn)
?Email: [email protected] – ?Web: phucduy.net
Source: https://laodongdongnai.vn
Category: Doanh Nghiệp
