So sánh các phương thức thanh toán quốc tế
Các phương thức thanh toán quốc tế mọi doanh nghiệp cần biết1 Các phương thức thanh toán quốc tế mọi doanh nghiệp cần biết1. 1 1 ) Chuyển tiền ( Remittance ) 1.1.5 e. Ưu, điểm yếu kém của phương thức chuyển tiền1. 2 2 ) Phương thức nhờ thu ( Collection of Payment ) 1.2.1 a. Phân loại và quá trình thực hiện1. 2.3 d. Ưu, điểm yếu kém của nhờ thu1. 3 3 ) Phương thức ghi sổ ( Open account ) 1.4 4 ) Phương thức tín dụng thanh toán chứng từ ( Letter of credit – L / C ) 1.4.4 d. Ưu, điểm yếu kém của phương thức tín dụng thanh toán chứng từ
Phương thức thanh toán quốc tế là cách thức người nhập khẩu trả tiền cho người xuất khẩu; trong hoạt động thương mại quốc tế.Trong bối cảnh hội nhập ngày một sâu rộng; hoạt động kinh tế đối ngoại được đặt lên quan trọng hơn bao giờ hết. Để thực hiện điều đó; thanh toán quốc tế là khâu không thể thiếu trong thành công bất cứ giao dịch hàng hóa nào.
Bạn đang xem: So sánh các phương thức thanh toán quốc tế
Ở bài viết này, hostingvietnam.vn sẽ cung cấp cho bạn những hiểu biết về phương thức thanh toán quốc tế cũng như ưu; nhược điểm của từng phương pháp để bạn có thể lựa chọn phương án phù hợp nhất cho mình.
Bạn đang đọc: So sánh các phương thức thanh toán quốc tế
Nội Dung Chính
1) Chuyển tiền (Remittance)
a. Khái niệm:
Các phương thức thanh toán quốc tếNói đơn thuần phương thức này được hiểu là nhà nhập khẩu sẽ nhu yếu ngân hàng nhà nước của mình chuyển một số tiền nhất định cho nhà xuất khẩu ; ở một khu vực nhất định bằng phương tiện đi lại chuyển tiền do nhà nhập khẩu pháp luật .
b. Phân loại:
Chuyển tiền hoàn toàn có thể bằng thư ( M / T ) hoặc bằng điện ( T / T ). Chuyển tiền bằng điện thường được sử dụng vì tính nhanh gọn. Có 2 phương pháp :Chuyển tiền trả sau: nhà NK chỉ giao tiền sau khi người XK giao hàng và bộ chứng từ hàng hóa cho nhà NK. Phương thức này có thể gây một số bất lợi cho nhà XK bởi nhà NK có thể nhận hàng rồi nhưng lại trả tiền chậm; bởi ngân hàng nhà NK chỉ đóng vai trung gian trong chuyển tiền mà không có bất cứ trách nhiệm nào trong việc yêu cầu nhà nhập khẩu nhanh chóng thanh toán.Chuyển tiền trả trước: nhà NK lệnh chuyển tiền trước rồi nhà XK mới giao hàng và bộ chứng từ. Phương thức này gây một số bất lợi cho nhà NK vì tiền đã giao rồi nhưng nếu nhà XK chậm trễ trong giao hàng có thể gây thiệt hại cho nhà NK.Do tính chất đơn giản; không có sự rườm rà trong thủ tục và thời gian nhanh chóng cũng như không có sự bắt buôc nhiều; mà phụ thuộc vào thiện chí của hai bên XK và NK là chính nên phương thức này chỉ thường dùng khi cả hai bên thực sự tín nhiệm lẫn nhau; và giá trị hợp đồng không lớn lắm.
c. Các bên tham gia trong phương thức chuyển tiền
Người yêu cầu chuyển tiền(Remitter): là người yêu cầu ngân hàng thay mình thực hiện chuyển tiền ra nước ngoài; thường là người nhập khẩu.Người thụ hưởng (Beneficicary): là người nhận được số tiền chuyển tới thông qua ngân hàng. Họ thường là người xuất khẩu.Ngân hàng nhận uỷ nhiệm chuyển tiền (Remitting bank): là ngân hàng phục vụ người chuyển tiền( nhà nhập khẩu).Ngân hàng trả tiền (Paying bank):là ngân hàng trực tiếp trả tiền cho người thụ hưởng. Thường là ngân hàng đại lý hay chi nhánh ngân hàng chuyển tiền và ở nước người thụ hưởng.
d. Quy trình thực hiện
: nhà NK chỉ giao tiền sau khi người XK giao hàng và bộ chứng từ sản phẩm & hàng hóa cho nhà NK. Phương thức này hoàn toàn có thể gây 1 số ít bất lợi cho nhà XK bởi nhà NK hoàn toàn có thể nhận hàng rồi nhưng lại trả tiền chậm ; bởi ngân hàng nhà nước nhà NK chỉ đóng vai trung gian trong chuyển tiền mà không có bất kể nghĩa vụ và trách nhiệm nào trong việc nhu yếu nhà nhập khẩu nhanh gọn thanh toán. : nhà NK lệnh chuyển tiền trước rồi nhà XK mới giao hàng và bộ chứng từ. Phương thức này gây 1 số ít bất lợi cho nhà NK vì tiền đã giao rồi nhưng nếu nhà XK chậm trễ trong giao hàng hoàn toàn có thể gây thiệt hại cho nhà NK.Do đặc thù đơn thuần ; không có sự rườm rà trong thủ tục và thời hạn nhanh gọn cũng như không có sự bắt buôc nhiều ; mà phụ thuộc vào vào thiện chí của hai bên XK và NK là chính nên phương thức này chỉ thường dùng khi cả hai bên thực sự tin tưởng lẫn nhau ; và giá trị hợp đồng không lớn lắm. Người nhu yếu chuyển tiền ( Remitter ) : là người nhu yếu ngân hàng nhà nước thay mình triển khai chuyển tiền ra quốc tế ; thường là người nhập khẩu. Người thụ hưởng ( Beneficicary ) : là người nhận được số tiền chuyển tới trải qua ngân hàng nhà nước. Họ thường là người xuất khẩu. Ngân hàng nhận uỷ nhiệm chuyển tiền ( Remitting bank ) : là ngân hàng nhà nước ship hàng người chuyển tiền ( nhà nhập khẩu ). Ngân hàng trả tiền ( Paying bank ) : là ngân hàng nhà nước trực tiếp trả tiền cho người thụ hưởng. Thường là ngân hàng nhà nước đại lý hay Trụ sở ngân hàng nhà nước chuyển tiền và ở nước người thụ hưởng .
Sơ đồ 1: trình tự nghiệp vụ chuyển tiền( trả trước).
( 1 ) : Giao dịch thương mại : người bán gửi hàng cho người nhận( 2 ) : Nhà NK sau khi nhận hàng triển khai viết đơn nhu yếu chuyển tiền gửi đến ngân hàng nhà nước Giao hàng mình. ( Remitting bank )( 3 ) : Ngân hàng chuyển tiền kiểm tra chứng từ nếu thấy hợp lệ thì triển khai chuyển tiền qua ngân hàng nhà nước đai lý. ( Paying bank )( 4 ) : Paying ngân hàng triển khai chuyển tiền cho nhà xuất khẩu .
e. Ưu, nhược điểm của phương thức chuyển tiền
Ưu điểm: – Thanh toán đơn thuần tiến trình nhiệm vụ thuận tiện .– Tốc độ nhanh gọn ( nếu triển khai bằng T / T )+ Chi tiêu thanh toán TT qua ngân hàng nhà nước tiết kiệm ngân sách và chi phí hơn thanh toán LC + Bên mua không bị đọng vốn ký quỹ LC + Chứng từ hàng hoá không phải làm cẩn trọng như thanh toán LC– Vì họ không phải chịu sức ép về rủi ro đáng tiếc phát sinh và hoàn toàn có thể thu được tiền hàng ngay nếu sử dụng phương thức điện chuyển tiền .– Chuyển tiền trả trước thuận tiện cho nhà xuất khẩu vì nhận được tiền trước khi giao hàng nên không sợ rủi ro đáng tiếc, thiệt hại do nhà nhập khẩu chậm trả .– Chuyển tiền trả sau thuận tiện cho nhà nhập khẩu vì nhận được hàng trước khi giao tiền nên không sợ bị thiệt hại do nhà xuất khẩu giao hàng chậm hoặc hàng kém chất lượng .– Trong phương thức chuyển tiền, Ngân hàng chỉ là trung gian triển khai việc thanh toán theo uỷ nhiệm để hưởng thủ tục phí ( hoa hồng ) và không bị ràng buộc gì cả .Nhược điểm: – Phương thức thanh toán này tiềm ẩn rủi ro đáng tiếc lớn nhất vì việc trả tiền phụ thuộc vào vào thiện chí của người mua .- Do đó, nếu dùng phương thức này quyền lợi và nghĩa vụ của tổ chức triển khai xuất khẩu không bảo vệ. Vì vậy chỉ sử dụng phương thức này trong trường hợp hai bên mua và bán đã có sự an toàn và đáng tin cậy ; hợp tác vĩnh viễn, tin tưởng lẫn nhau và thanh toán các khoản tương đối nhỏ như thanh toán ngân sách có tương quan đến xuất nhập khẩu ; ngân sách luân chuyển bảo hiểm ; bồi thường thiệt hại ; hoặc dùng trong thanh toán phí mậu dịch ; chuyển vốn ; chuyển doanh thu góp vốn đầu tư về nước …– Phương thức trả tiền trước mang lại nhiều rủi ro đáng tiếc cho người mua vì hoàn toàn có thể người xuất khẩu không chuyển hàng ngay cả khi đã được thanh toán, làm cho nhà nhập khẩu rơi vào thực trạng bị động .– Phương thức này gây nhiều khó khăn vất vả về dòng tiền và tăng rủi ro đáng tiếc cho người mua cho nên vì thế thường thì họ ít khi đồng ý trả tiền trước khi nhận được hàng .– Đối với phương thức chuyển tiền trả sau :+ Bất lợi cho nhà xuất khẩu chính do nếu nhà nhập khẩu chậm lập lệnh chuyển tiền ( do gặp khó khăn vất vả về kinh tế tài chính hay thiếu thiện chí thanh toán ) gửi cho ngân hàng nhà nước thì nhà xuất khẩu sẽ chậm nhận được tiền thanh toán mặc dầu sản phẩm & hàng hóa đã chuyển đi và nhà nhập khẩu đã hoàn toàn có thể nhận được và sử dụng sản phẩm & hàng hóa rồi .+ Trường hợp nhà nhập khẩu không nhận hàng thì nhà xuất khẩu phải mất mất ngân sách luân chuyển hàng, phải bán rẻ hoặc tái xuất .+ Do đó, nhà xuất khẩu bị thiệt hại do tịch thu vốn chậm ảnh hưởng tác động đến sản xuất trong tương lai trong khi ngân hàng nhà nước không có trách nhiệm và phương pháp gì để đôn đốc nhà nhập khẩu nhanh gọn chuyển tiền chi trả nhằm mục đích bảo vệ quyền hạn cho nhà xuất khẩu .– Đối với phương thức chuyển trả trước :+ Bất lợi cho nhà nhập khẩu vì đã chuyển tiền thanh toán cho nhà xuất khẩu nhưng chưa nhận được hàng và đang trong thực trạng chờ đón nhà xuất khẩu giao hàng .+ Nếu vì lí do gì đó khiến nhà xuất khẩu chậm trễ giao hàng, nhà nhập khẩu sẽ bị nhận hàng trễ .
2) Phương thức nhờ thu (Collection of Payment)
Hiểu đơn thuần đây là phương thức mà nhà XK sẽ “ nhờ ” một ngân hàng nhà nước thu hộ tiền từ nhà nhập khẩu ( trên cơ sở các công cụ thanh toán quốc tế ). Các công cụ thanh toán quốc tế thường gồm : hối phiếu ( bill of exchange ) ; kỳ phiếu thương mại ( Promissory Note ), séc quốc tế ( International cheque ), hóa đơn thu tiền ( Financial Invoice )
a. Phân loại và quy trình thực hiện
Nhờ thu sẽ có 2 loại : nhờ thu trơn ( clean collection ) và nhờ thu kèm chứng từ ( documentary collection )Nhờ thu trơn (Clean Collection)Nhà XK sẽ nhu yếu ngân hàng nhà nước thu hộ tiền trên cơ sở hối phiếu còn bộ chứng từ sẽ gởi thẳng cho nhà NK. Do đặc thù như vậy, ngân hàng nhà nước chỉ đóng vai trò trung gian thanh toán ( bộ chứng từ đã gởi cho nhà NK nên ngân hàng nhà nước không hề bắt nhà NK thanh toán nhanh được ) và bất lợi sẽ thuộc về nhà XK do bộ chứng từ đã giao trước khi nhận tiền nên hoàn toàn có thể nhà NK sẽ trì hoãn việc thanh toán tiền .
Sơ đồ 2 : Trình tự nhờ thu phiếu trơn.
( 1 ) : Nhà XK gửi hàng và chứng từ gửi hàng cho nhà NK ; sau đó sẽ lập một hối phiếu đòi tiền nhà NK và uỷ thác cho ngân hàng nhà nước của mình đòi tiền hộ bằng thông tư nhờ thu ( collection instruction ) và kí phát hối phiếu .( 2 ) : Ngân hàng ship hàng nhà XK kiểm tra chứng từ, sau đó gửi thư uỷ thác nhờ thu ( order collection ) kèm hối phiếu cho ngân hàng nhà nước đại lý của mình ở nước nhà NK nhờ thu tiền .( 3 ) : Ngân hàng đại lý nhu yếu nhà NK trả tiền hối phiếu ( nếu trả tiền ngay ) hoặc gật đầu trả tiền hối phiếu ( nếu mua chịu ) .( 4 ) : Ngân hàng đại lý chuyển tiền thu được hoặc hối phiếu kỳ hạn đã được người NK kí gật đầu thanh toán cho người bán trải qua ngân hàng nhà nước chuyển chứng từ .Phương thức nhờ thu phiếu trơn thường vận dụng trong các trường hợp người bán và người mua đáng tin cậy hoặc là có quan hệ liên kết kinh doanh giữa công ty mẹ, công ty con hoặc Trụ sở của nhau .Nhờ thu kèm chứng từ (documentary collection)Nhà NK không chuyển trực tiếp bộ chứng từ cho nhà XK mà sẽ gởi cho ngân hàng nhà nước, nhu yếu nhà NK thanh toán ngay ( D / P ) hoặc đồng ý thanh toán ( D / A ) với ngân hàng nhà nước thì ngân hàng nhà nước mới giao bộ chứng từ để nhận hàng .Phương thức này bảo vệ được quyền lợi và nghĩa vụ của nhà XK so với chuyển tiền và nhờ thu trơn bởi ngân hàng nhà nước còn có nghĩa vụ và trách nhiệm khống chế bộ chứng từ ; về cơ bản là giao tiền rồi mới giao bộ chứng từ nhận hàng. Tuy nhiên, phương thức này chưa hẳn đã bảo vệ quyền hạn trọn vẹn cho nhà XK. Bởi nếu thị trường có dịch chuyển, nhà NK không còn muốn nhận hàng nữa thì nhà XK vẫn phải chịu thiệt hại về ngân sách lưu kho, ứ đọng sản phẩm & hàng hóa .Các phương thức nhờ thu kèm chứng từ :D/P (Delivery Of Documents Against Payment) –nhờ thu theo hình thức thanh toán giao chứng từ gồm:D / P ( Delivery Of Documents Against Payment ) – nhờ thu theo hình thức thanh toán giao chứng từ gồm :+ D / P at sight – thanh toán trả tiền ngay : khi nhận được tiềnthanh toán nhờ thu của người mua ( người nhập khẩu ) ; thanhtoán viên của Ngân hàng giao chứng từ cho người mua ; nhu yếu người mua kí nhận .+ D / P at X days sight ( Delivery Of Documents Against Payment Of A Draft Drawn Payable Of Future Date ) – thanh toán hối phiếu thời hạn : nhận đươc chứng từ nhờ thu theo hình thức này ; thanh toán viên thông tin cho người mua đến gật đầu hối phiếu có thời hạn. Chứng từ chỉ được giao khi B / E đã được đồng ý và được thanh toán ( người mua hoàn toàn có thể kí quỹ 100 % trị giá B / E để được nhận ngay chứng từ hoặc thanh toán vào ngày đáo hạn để nhận chứng từ ) .Phương thức này được sử dụng trong trường hợp mua hàng gửi tiền ngay. Sau khi thu được tiền, Ngân hàng đại lí chuyển số tiền thu được cho Ngân hàng ủy thác để giao cho người xuất khẩu ; đồng thời thu thủ tục phí thu hộ và các ngân sách khác tương quan. Ngân sách chi tiêu này thường thì do người xuất khẩu chịu .D/A (Delivery Of Documents Against Acceptance) –nhờ thu chấp nhận thanh toán giao chứng từ:D / A ( Delivery Of Documents Against Acceptance ) – nhờ thu đồng ý thanh toán giao chứng từ :- Phương thức này được sử dung trong trường hợp bán hàng với điều kiện kèm theo cấp tín dụng thanh toán cho người nhập khẩu .- Khi người mua có cam kết trả tiền bằng văn bản hoặc kí đồng ý thanh toán B / E vào ngày đáo hạn ; thì thanh toán viên của ngân hàng nhà nước giao chứng từ cho người mua .- Bằng việc đồng ý hối phiếu, người nhập khẩu công nhận nghĩa vụ và trách nhiệm thanh toán hợp pháp vô điều kiện kèm theo của mình theo các điều kiện kèm theo của hối phiếu .
c) Quy trình
( 1 ) Căn cứ vào hợp đồng mua và bán ngoại thương, ngườixuất khẩu giao hàng cho người nhập khẩu nhưngkhông giao bộ chứng từ sản phẩm & hàng hóa .( 2 ) Trên cơ sở giao hàng, người xuất khẩu viết thông tư nhờthu ( collection instruction ) và ký phát hối phiếu đòi tiềnngười nhập khẩu kèm theo bộ chứng từ sản phẩm & hàng hóa gởi đến ngân hàng nhà nước Giao hàng mình để nhờ thu hộ .( 3 ) Ngân hàng nhờ thu lập lệnh nhờ thu và gửi cùng bộ chứng từ tới ngân hàng nhà nước thu hộ .( 4 ) Ngân hàng thu hộ thông tin lệnh nhờ thu và xuất trình hối phiếu cho nhà nhập khẩu( 5 ) Nhà nhập khẩu trả tiền ( nếu là hối phiếu trả ngay ) hoặc đồng ý hối phiếu ( nếu là hối phiếu trả chậm ) .( 6 ) Ngân hàng thu hộ trao bộ chứng từ thươngmại cho nhà nhập khẩu .
(7) Ngân hàng thu hộ chuyển tiền nhờ thu, hoặc hối phiếu chấp nhận cho ngân hàng nhờ thu.
Xem thêm:
( 8 ) Ngân hàng nhờ thu chuyển tiền nhờ thu, hoặc hối phiếu đồng ý cho nhà xuất khẩu .
d. Ưu, nhược điểm của nhờ thu
Ưu điểm:– Thường được sử dụng phổ cập hơn trong thanh toán ; phương thức nhờ thu thường được dùng khi : ( 1 ) hai bên thực sự đáng tin cậy lẫn nhau ; ( 2 ) người mua chuẩn bị sẵn sàng thanh toán và có năng lực thanh toán ; ( 3 ) điều kiện kèm theo kinh tế tài chính và chính trị của nước người mua không thay đổi ; ( 4 ) chính phủ nước nhà nước người mua không có những giải pháp trấn áp ngoại hối .– Sử dụng phương thức thanh toán nhờ thu kèm chứng từ quyền lợi và nghĩa vụ của tổ chức triển khai xuất khẩu có được bảo vệ hơn không bị mất hàng nếu bên nhập khẩu không thanh toán ; vai trò ngân hàng nhà nước được nâng cao thêm nghĩa vụ và trách nhiệm
– Chỉ thị nhờ thu là văn bản mang tính chất pháp lý điều chỉnh quan hệ giữa các bên tham gia nghiệp vụ theo nguyên tắc URC ràng buộc tất cả các bên tham gia nhiệp vụ; trừ khi có thỏa khác hoặc trái với pháp luật hay các quy định của quốc gia.
Nhược điểm: – Phương thức nhờ thu trơn rất ít được vận dụng trong thanh toán tiền hàng vì không bảo vệ quyềm lợi cho cả hai bên nhà xuất khẩu và nhà nhập khẩu ; do việc nhân hàng và thanh toán tách rời nhau vì thế chỉ được sử dụng trong thanh toán phí hoặc nhờ thu Sec giữa các ngân hàng nhà nước .– Phương thức nhờ thu chứng từ thì việc thu tiền của nhà xuất khẩu vẫn chưa chắc như đinh. Tuy còn giữ quyền trấn áp sản phẩm & hàng hóa sau khi giao hàng nhưng nếu nhà nhập khẩu không nhận hàng hoặc không trả tiền– giá thành nhờ thu trả ngân hàng nhà nước bên nào chịu ? Nếu thu không được thì bên xuất khẩu phải thanh toán phí cho cả hai ngân hàng nhà nước .– Tuy nhiên vận tốc thanh toán vẫn chậm, rủi ro đáng tiếc cho bên xuất khẩu vẫn lớn
3) Phương thức ghi sổ (Open account)
Là phương thức thanh toán ; trong đó người bán ( người xuất khẩu ) sau khi hoàn thành xong giao hàng thì ghi Nợ thông tin tài khoản cho bên nhập khẩu vào một cuốn sổ theo dõi việc thanh toán khoản nợ này được triển khai thường thì theo định kỳ như đã thỏa thuận hợp tác
a) Đặc điểm
Không có sự tham gia của ngân hàng nhà nước với tính năng là người mở thông tin tài khoản và triển khai thanh toán .- Chỉ có 2 bên tham gia thanh toán- Hai bên mua và bán phải thật sự tin cậy nhau- Dùng đa phần trong kinh doanh hàng đổi hàng hay một loạt các chuyến hàng liên tục ; định kỳ trong thời hạn nhất định- Giá hàng trong phương thức ghi sổ thường cao hớn giá hàng trong phương thức trả ngay ; chênh lệch này là tiền lãi phát sinh ra của số tiền ghi sổ trong khoảng chừng thời hạn bằng định kỳ thanh toán theo mức lãi suất vay được người mua đồng ý .
b. Quy trình thực hiện
( 1 ) Người bán giao h àng hoặc dịch vụ cùng với gửi chứng từ sản phẩm & hàng hóa cho người mua( 2 ) Báo nợ trực tiếp giữa người bán và người mua( 3 ) Người mua dùng phương thức chuyển tiền để trả tiền khi đến định kỳ thanh toán
c. Trường hợp áp dụng
Hai bên tham gia phải thực sự an toàn và đáng tin cậy lẫn nhau• Dùng trong phương thức thanh toán giao dịch hàng đổi hàng, gửi bán, đại lý kinh tiêu .• Dùng với các hợp đồng giao hàng nhiều lần, tiếp tục trong một thời kì nhất định• Dùng trong thanh toán giao dịch mua và bán trong trong nước thông dụng hơn trong TTQT .
4) Phương thức tín dụng chứng từ (Letter of credit – L/C)
Trong các phương thức thanh toán quốc tế ; phương thứctín dụng chứng từ được người ta sử dụng nhiều hơn cả. Nội dung của L / C được thực thi theo “ Quy tắc và thực hành thực tế thống nhất về tín dụng thanh toán chứng từ ” ; ( Uniform Customs And Practice For Document Credits ) do phòng thương mại quốc tế ( ICC ) phát hành và sửa đổi mới nhất mang số hiệu UCP600 gốm 39 điều .– UCP600 nhấn mạnh vấn đề đến việc thanh toán chỉ dựa vàochứng từ ; chỉ vận dụng trong thanh toán quốc tế không vận dụng trong thanh toán trong nước .– UCP600 là một văn bản pháp lý quốc tế mang đặc thù bắt buộc các bên mua và bán quốc tế phải vận dụng ; nếu vận dụng thì phải dẫn chiếu điều ấy trong thư tín dụng của mình .
a) Khái niệm
– Phương thức tín dụng thanh toán chứng từ ; là một sự thỏa thuận hợp tác mà trong đó một ngân hàng nhà nước ( ngân hàng nhà nước mở thư tín dụng ) cung ứng những nhu yếu của người mua ( người xin mở thư tín dụng ) ; cam kết hay được cho phép ngân hàng nhà nước khác chi trả hay đồng ý chấp thuận những nhu yếu của người hưởng lợi ; khi những điều kiện kèm theo pháp luật trong thư tín dụng được triển khai đúng và rất đầy đủ .– Thư tín dụng ; là một văn bản do một ngân hàng nhà nước phát hành theo nhu yếu của người nhập khẩu ( người xin mở thư tín dụng ) cam kết trả tiền cho người xuất khẩu ( người hưởng lợi ) một số tiền nhất định ; trong một thời hạn nhất định với kiện người này triển khai đúng và khá đầy đủ những lao lý lao lý trong lá thư đó .– Trong thư tín dụng có những nội dung sau :+ Số hiệu, địa chỉ và ngày mở L / C .+ Loại L / C .+ Số tiền của L / C .+ Thời hạn hiệu lực hiện hành, thời hạn trả tiền vá thời hạn giao hàng .+ Những pháp luật về sản phẩm & hàng hóa .+ Những pháp luật về vận tải đường bộ, giao nhận hàng .+ Những chứng từ mà người xuất khẩu phải xuất trình .+ Sự cam kết của ngân hàng nhà nước mở L / C .+ Những điều kiện kèm theo đặc biệt quan trọng khác .+ Chữ kí của ngân hàng nhà nước phát hành .
b. Đối tượng tham gia:
Qua khái niệm phương thức tín dụng thanh toán chứng từ ta thấycó tương quan đến các bên sau :– Người xin mở L / C ( Applicant for credit ) : thường thì là người mua, tổ chức triển khai nhập khẩu .– Người hưởng lợi ( Beneficiary ) : là người xuất khẩu sản phẩm & hàng hóa, người bán .– Ngân hàng mở thư tín dụng ( ngân hàng nhà nước phát hành – The issuing ngân hàng ) ; ngân hàng nhà nước ship hàng người nhập khẩu, ở bên nước người nhập khẩu .– Ngân hàng thông tin thư tín dung ( The advising ngân hàng ) ; ngân hàng nhà nước Giao hàng người xuất khẩu, thông tin cho người bán biết thư tín dụng đã mở .Các loại L / C khác nhau còn hoàn toàn có thể có thêm các đối tượng người tiêu dùng tham gia như :Ngân hàng xác nhận (The confirming bank); là ngân hàng xác nhận trách nhiệm của mình sẽ cùng ngân hàng mở thư tín dụng; đảm bảo việc trả tiền cho người xuất khẩu trong trường hợpngân hàng mở thư tín dụng không đủ khả năng thanh toán.Ngân hàng thanh toán (The paying bank).Ngân hàng thương lượng (The negotiating bank); là ngân hàng đứng ra thương lượng bộ chứng từ và thường cũng là ngân hàng thông báo L/C.Ngân hàng chuyển nhượng (Transfering bank), ngân hàng chỉ định (Nominated Bank), ngân hàng hoàn trả (Reimbursing Bank),…
c) Quy trình thanh toán L/C
Ngân hàng xác nhận ( The confirming ngân hàng ) ; là ngân hàng nhà nước xác nhận nghĩa vụ và trách nhiệm của mình sẽ cùng ngân hàng nhà nước mở thư tín dụng ; bảo vệ việc trả tiền cho người xuất khẩu trong trường hợpngân hàng mở thư tín dụng không đủ năng lực thanh toán. Ngân hàng thanh toán ( The paying ngân hàng ). Ngân hàng thương lượng ( The negotiating ngân hàng ) ; là ngân hàng nhà nước đứng ra thương lượng bộ chứng từ và thường cũng là ngân hàng nhà nước thông tin L / C.Ngân hàng chuyển nhượng ủy quyền ( Transfering bank ), ngân hàng nhà nước chỉ định ( Nominated Bank ), ngân hàng nhà nước hoàn trả ( Reimbursing Bank ), …( 0 ) Ký kết hợp đồng mua và bán( 1 ) Nhà nhập khẩu làm giấy đề xuất mở L / C và nộp vào ngân hàng nhà nước các sách vở thiết yếu ; triển khai ký quỹ theo nhu yếu để ngân hàng nhà nước phát hành L / C cho người xuất khẩu hưởng lợi .( 2 ) Ngân hàng phát hành L / C theo đúng nhu yếu của giấy đề xuất mở L / C và chuyển tới ngân hàng nhà nước đại lý của mình ở nước xuất khẩu .( 3 ) Ngân hàng thông tin chuyển L / C bản gốc tới cho nhà xuất khẩu để người này nhìn nhận năng lực triển khai L / C của mình và ý kiến đề nghị tu chỉnh khi cần .( 4 ) Nhà xuất khẩu giao hàng theo đúng pháp luật của L / C và các văn bản tu chỉnh L / C ( nếu có ) .( 5 ) Người xuất khẩu lập bộ chứng từ theo đúng lao lý của L / C và các văn bản tu chỉnh ( nếu có ) xuất trình cho ngân hàng nhà nước đúng thời hạn lao lý .( 6 ) Ngân hàng đại lý sau khi kiểm tra tính hợp lệ của bộ chứng từ thì chuyển tới ngân hàng nhà nước phát hành ( hoặc ngân hàng nhà nước thanh toán ) .( 7 ) Ngân hàng phát hành thư tín dụng kiểm tra bộ chứng từ thanh toán :– Nếu thấy không tương thích với lao lý của L / C thì phủ nhận thanh toán và gửi trả bộ chứng từ cho người xuất khẩu .– Nếu thấy tương thích với lao lý của L / C thì triển khai trả tiền hoặc gật đầu hối phiếu ( so với L / C trả chậm ) .( 8 ) Người xuất khẩu nhận được tiền( 9 ) Ngân hàng phát hành L / C trao bộ chứng từ cho nhà nhập khẩu và phát lệnh đòi tiền nhà nhập khẩu .( 10 ) Nhà nhập khẩu kiểm tra bộ chứng từ :Nếu thấy tương thích với pháp luật của L / C thì đến ngân hàng nhà nước làm thủ tục thanh toán ; ngân hàng nhà nước phát hành ký hậu bộ chứng từ cho đi nhận hàng .Nếu thấy không tương thích với lao lý của L / C thì nhà nhập khẩu có quyền phủ nhận thanh toán .
d. Ưu, nhược điểm của phương thức tín dụng chứng từ
Ưu điểm: + Trong phương thức tín dụng thanh toán chứng từ ngân hàng nhà nước không chỉ là người trung gian thu hộ ; chi hộ, mà còn là người đại diện thay mặt bên nhập khẩu thanh toán tiền cho bên xuất khẩu ; bảo vệ cho tổ chức triển khai xuất khuẩu được khoản tiền tương ứng với hàng hoá mà họ đã đáp ứng ; đồng thời bảo vệ cho tổ chức triển khai nhập khẩu nhận được số lượng ; chất lượng hàng hoá tương ứng với số tiền mình đã thanh toán .
+ Với những ưu điểm đó phương thức thanh toán chứng từ đã trở thành phương thức thanh toán hữu hiệu nhất cho cả hai bên xuất khẩu và nhập khẩu.
Xem thêm: Nơi nào có anh, nơi đó là nhà
+ Về phía nhà xuất khẩu: rủi ro ít nhất, ngân hàng phát hành/ ngân hàng xác nhận có trách nhiệm thanh toán tiền hàng nếu bộ chứng từ phù hợp với nội dung trong L/C.
Xem thêm: Cách Đổi Địa Chỉ Ip Của Wifi Trên Điện Thoại Và Máy Tính Đơn Giản
+ Về phía nhà nhập khẩu : được bảo vệ việc chuyển hàngNhược điểm: – Phương thức thanh toán này tốn nhiều thời hạn do phải triển khai qua nhiều bước ; việc lập chứng từ yên cầu phải có độ đúng chuẩn cao ; ít sai sót và kiểm tra chứng từ thực thi qua nhiều bên nếu có sai sát phải sửa lại làm cho nhà nhập khẩu lâu nhận được chứng thừ thanh toán để nhận hàng, tốn kém ngân sách cho việc bào quản sản phẩm & hàng hóa ở cảng nhập khẩu ; nhà xuất khẩu chập nhận được tiền thanh toán .
Source: https://laodongdongnai.vn
Category: Hỏi Đáp
