Vi phạm hành chính nhìn từ câu chuyện của Công ty Quản lý quỹ Manulife

Công ty Quản lý quỹ Manulife liên tiếp “dính” phạt vi phạm hành chính

Như Dân Việt đã đưa tin, Thanh tra Bộ Tài chính đã phát hành quyết định hành động xử phạt vi phạm hành chính số 145 / QĐ – XPVPHC ngày 01/10/2020 so với Công ty Trách Nhiệm Hữu Hạn Quản lý quỹ Manulife Investment Việt Nam ( Công ty Quản lý quỹ Manulife ) .Theo quyết định hành động xử phạt, Công ty Quản lý quỹ Manulife đã vi phạm lao lý pháp lý tại Khoản 2 Điều 6 và Điểm b Khoản 1 Điều 11 Nghị định số 41/2018 / NĐ – CP ngày 12/3/2018 pháp luật về xử phạt vi phạm hành chính trong nghành kế toán, truy thuế kiểm toán độc lập do đã có hành vi vi phạm hành chính Báo cáo kinh tế tài chính không có chữ ký của Kế toán trưởng của đơn vị chức năng kế toán. Mức phạt tiền so với Công ty Quản lý quỹ Manulife là 15 triệu đồng .Công ty Quản lý quỹ Manulife ” dính ” phạt vi phạm hành chính

Đây không phải là lần đầu tiên Công ty TNHH Quản lý Quỹ Manulife Investment (Việt Nam) bị xử phạt vi phạm hành chính kể từ đầu năm đến nay.

Cụ thể : Tháng 3/2020, Thanh tra Ủy ban Chứng khoán Nhà nước ( UBCKNN ) đã xử phạt vi phạm hành chính 100 triệu đồng so với Công ty Trách Nhiệm Hữu Hạn Quản lý Quỹ Manulife Investment. Nguyên nhân do đơn vị chức năng này đã chỉ định Trưởng phòng nhiệm vụ quản trị quỹ khi cá thể này chưa có chứng từ hành nghề quản lý quỹ và công bố thông tin không đúng thời hạn về việc biến hóa người được ủy quyền công bố thông tin .Đầu tháng 7/2020, Thanh tra UBCKNN cũng liên tục ban hành Quyết định xử phạt vi phạm hành chính 60 triệu đồng với Công ty Trách Nhiệm Hữu Hạn Quản lý quỹ Manulife Investment ( Nước Ta ) do không tuân thủ điều lệ quỹ góp vốn đầu tư. Tức là, khi triển khai lấy quan điểm nhà góp vốn đầu tư bằng văn bản tại Đại hội nhà đầu tư thường niên năm 2019 của Quỹ góp vốn đầu tư CP Manulife, Công ty không gửi dự thảo Quyết định của Đại hội nhà đầu tư thường niên năm 2019 Quỹ góp vốn đầu tư CP Manulife và những tài liệu báo cáo giải trình dự thảo Quyết định bằng thư điện tử hoặc phương pháp bảo vệ đến địa chỉ liên lạc đã ĐK của từng nhà đầu tư .Gần đây nhất, UBCKNN ban hành Quyết định 661 / QĐ-UBCK ngày 8/10 thụ lý Đơn tố cáo của bà N.T.B.M.L – cựu Giám đốc nhiệm vụ quản lý quỹ Công ty Quản lý Quỹ Manulife Investment ( Nước Ta ) .Trong đơn tố cáo này, bà L cho rằng, Công ty Trách Nhiệm Hữu Hạn Quản lý Quỹ Manulife Investment ( Nước Ta ) vi phạm lao lý pháp lý về quản lý hạng mục góp vốn đầu tư cho người mua ủy thác ; Bổ nhiệm Kế toán trưởng của Quỹ góp vốn đầu tư CP Manulife ( Bà Lê Thị Kim Dung ) khi cá thể này không có chứng từ hành nghề quản lý quỹ .Theo bà L, Công ty Trách Nhiệm Hữu Hạn Quản lý Quỹ Manulife Investment ( Nước Ta ) vi phạm lao lý pháp lý về quản lý hạng mục góp vốn đầu tư cho người mua ủy thác là vì Công ty đã cố ý làm sai thông tư góp vốn đầu tư của người mua ủy thác gây thiệt hại rất lớn về kinh tế tài chính cho người mua ủy thác ( người mua ủy thác của Công ty Quản lý Quỹ Mnaulife chính là Công ty Bảo hiểm Nhân thọ Manulife ), từ đó ảnh hưởng tác động đến quyền và quyền lợi hợp pháp của tổng thể người mua hợp đồng bảo hiểm nhân thọ của Công ty Bảo hiểm Nhân Thọ Manulife Nước Ta trong đó có Bà – là chủ của 2 Hợp đồng bảo hiểm nhân thọ với Công ty Bảo hiểm Nhân thọ Manulife .Còn so với nội dung tố cáo ” Công ty Trách Nhiệm Hữu Hạn Quản lý Quỹ Manulife Investment ( Nước Ta ) chỉ định Kế toán trưởng của Quỹ góp vốn đầu tư CP Manulife ( Bà Lê Thị Kim Dung ) khi cá thể này không có chứng từ hành nghề quản lý quỹ ” .

Bà L cho rằng, những người được phép ký trên các Báo cáo tài chính của Quỹ Cổ phiếu Manulife, cụ thể là Kế toán trưởng khi được Ban lãnh đạo Công ty Quản lý quỹ Manulife bổ nhiệm phải là người phải có đủ chứng chỉ hành nghề bao gồm: Chứng chỉ Kế toán trưởng và Chứng chỉ hành nghề Quản lý quỹ theo quy định của pháp luật hiện hành. Trong khi hiện nay Kế toán trưởng của Quỹ đầu tư cổ phiếu Manulife  (Bà Lê Thị Kim Dung) lại không hề có chứng chỉ hành nghề quản lý Quỹ nào nhưng vẫn ký tên trên các  Báo cáo tài chính của Quỹ cổ phiếu Manulife thì liệu rằng các số liệu trên các báo cáo này có đủ chính xác và tin cậy để nhà đầu tư đưa ra các quyết định đầu tư?

Đơn tố cáo của bà L đang được UBCK làm rõ trong thời hạn 30 ngày .

Doanh nghiệp liên tiếp vi phạm hành chính, nhà đầu tư “bất an”

Nói về việc vi phạm hành chính trên thị trường, những hành vi vi phạm pháp lý trong nghành sàn chứng khoán khá phong phú, nhưng tập trung chuyên sâu ở 1 số ít loại vi phạm hầu hết như vi phạm lao lý công bố thông tin, thao túng giá sàn chứng khoán … Công ty Quản lý Quỹ Manulife cũng không phải là riêng biệt .( Ảnh minh họa )Nhìn nhận về yếu tố này, chuyên gia tài chính Nguyễn Trí Hiếu cho rằng, việc một doanh nghiệp có hành vi vi phạm hành chính dù ở bất kể mức độ nào nhỏ hay lớn đều là cảnh báo nhắc nhở cho thấy doanh nghiệp không tuân thủ lao lý pháp lý .” Một doanh nghiệp vi phạm nhiều lần, đặc biệt quan trọng trong 1 thời hạn ngắn sẽ càng làm tăng cường mức độ nghiêm trọng của yếu tố vi phạm. Do đó, toàn bộ những vi phạm của doanh nghiệp dù ở mức độ như thế nào thì cơ quan quản lý, cơ quan chức năng cũng cần chú ý quan tâm. Bởi thường thì những vi phạm đó chỉ là bề nổi. Sâu xa hơn, hoàn toàn có thể sẽ là những sai phạm lớn hơn ẩn dấu bên trong hoạt động giải trí khác của doanh nghiệp “, ông Hiếu nhấn mạnh vấn đề và thông tin thêm, việc doanh nghiệp vi phạm nhiều lần cũng phần nào chứng tỏ mức giải quyết và xử lý vi phạm chưa đủ sức răn đe .Cũng theo vị chuyên viên này cho hay, khi kinh doanh thị trường chứng khoán càng tăng trưởng thì đặc thù, mức độ vi phạm trong nghành kinh tế tài chính, sàn chứng khoán ngày càng phức tạp và phức tạp gây tác động ảnh hưởng lớn đến hoạt động giải trí của kinh doanh thị trường chứng khoán và gây thiệt hại cho nhà đầu tư, đồng thời gây khó khăn vất vả cho những cơ quan quản lý trong việc phát hiện và giải quyết và xử lý .

Để tiến tới giảm thiểu và hạn chế các hành vi vi phạm pháp luật, các cơ quan chuyên môn phải có thẩm quyền đủ mạnh để phát hiện và minh chứng các hành vi vi phạm cùng với chế tài và mức xử phạt đủ sức răn đe.

Trên quan điểm là một nhà đầu tư, bàn về một số ít vi phạm hành chính của doanh nghiệp như : Báo cáo kinh tế tài chính không có chữ ký của Kế toán trưởng của đơn vị chức năng kế toán hay không tuân thủ điều lệ quỹ góp vốn đầu tư như trường hợp của Công ty Quản lý Quỹ Manulife kể trên, ông Hiếu cho rằng, sẽ rất quan ngại với những doanh nghiệp có những vi phạm hành chính như vậy. Bởi điều này hoàn toàn có thể sẽ ảnh hưởng tác động tới quyền lợi và nghĩa vụ của chính những nhà đầu tư của doanh nghiệp .Ông Hiếu nghiên cứu và phân tích, Báo cáo kinh tế tài chính là một loại tài liệu rất quan trọng so với toàn bộ nhà góp vốn đầu tư vì nó dùng để cung ứng thông tin về tình hình kinh tế tài chính, tình hình thu nhập và những luồng tiền của doanh nghiệp. Tài liệu này vừa cung ứng nhu yếu quản lý của nhà đầu tư, cơ quan Nhà nước, vừa là nhu yếu có ích của những người sử dụng trong việc đưa ra những quyết định hành động góp vốn đầu tư của mình. Vì vậy, trên báo cáo giải trình kinh tế tài chính cần có những người đứng ra chịu nghĩa vụ và trách nhiệm cho độ đúng chuẩn của thông tin. tin tức có đúng mực nhà góp vốn đầu tư mới đưa ra được những quyết định hành động góp vốn đầu tư đúng mực, bảo vệ được quyền hạn cho nhà đầu tư .” Nếu như một Báo cáo kinh tế tài chính không có chữ ký của Kế toán trưởng thì không biết rằng báo cáo giải trình đó ai lập ra, ai là người chịu nghĩa vụ và trách nhiệm ? Điều này cho thấy sống sót chưa ổn trong quản trị doanh nghiệp ? Là nhà đầu tư, tôi không hề đồng ý được Báo cáo kinh tế tài chính như vậy, sẽ cảm thấy không an tâm về kinh tế tài chính và hoạt động giải trí của doanh nghiệp “, ông Hiếu nhấn mạnh vấn đề .

Source: https://laodongdongnai.vn
Category: Doanh Nghiệp